ISA 3년 해지 vs ISA 장기투자

ISA 3년 해지 vs ISA 장기투자

 

 

ISA 장점

- 수익에 대한 9.9% 세금

- 통장내에서 리밸런싱(주식,채권)을 해서, 세금이 발생 한다면, 이연 가능

 

 

 

3년 해지시 혜택 시뮬레이션 (편의상 연수익10% 로 계산)

 

- 1년차 2000만원 입금

   1월2일 입금

 

- 2년차 2000만원 입금

   1월2일 1년차 입금액과 수익금은  2200만원

   1월2일 2년차 입금액 2000만원

 

- 3년차 2000만원 입금

   1월2일 1년차 입금액과 수익금은  2420만원

   1월2일 2년차 입금액과 수익금은  2200만원

   1월2일 3년차 입금액 2000만원

 

- 3년차 12월26일

   12월26일 1년차 입금액과 수익금은  2662만원

   12월26일 2년차 입금액과 수익금은  2420만원

   12월26일 3년차 입금액과 수익금은  2200만원

 

- 합계 ; 7282만원

 

- 수익금 ; 1282만원

 

- 수익금에 대한 세금 9.9%

    일반형 1282-200 = 1082  * 0.099  = 107만원

    서민형 1282-400 = 882    * 0.099  = 87만원

 

- 연금저축계좌 이월가능 금액

    일반형 ; 7282 - 107 = 7175만원

    서민형 ; 7282 - 87  =  7195만원

 

- 연금저축계좌에 3000만원 이전시

   10% 금액인 300만원 세액공제 혜택

    300 * 0.165  = 49.5만원

    300 * 0.132   = 39.6만원  (총급여 5500만원 초과)

 

- 손익

   손실 ; ISA 세금 107(87)만원

   이익 ; 세액공제 49.5(39.6)만원

 

- 미래 이익

   연금으로 매년 1200만원 이하로 인출시 5.5% (3.5%)

   ** 세법개정 ; 1200만원 초과시 분리과세 신청가능 15%

 

 

 

 

- 결론

위 계산에서 미래수익 제외하고, 3년 해지시, 손익분기 0 이 되는 금액은 원금과 수익금 포함 6600만원 정도 이다 (일반형기준)

대략 년5% 수익률 이다.

즉, 매년 기대수익율을 8% 이상 본다면, 장기투자해서, 해지시 발생되는 세금을 절약하는것도 방법이라고 본다.